財國合[2017]5號

國務(wù)院有關(guān)部委、有關(guān)直屬機構，各省、自治區、直轄市、計劃單列市（不含西藏）財政廳（局），新疆生產(chǎn)建設兵團財務(wù)局，財政部駐各省、自治區、直轄市、計劃單列市財政監察專(zhuān)員辦事處，有關(guān)中央企業(yè)，有關(guān)金融機構：

為落實(shí)《國際金融組織和外國政府貸款贈款管理辦法》（財政部令第85號），完善國際金融組織和外國政府貸款項目前期管理制度，提高貸款使用效益，現將我部制定的《國際金融組織和外國政府貸款項目前期管理規程（試行）》印發(fā)你單位，請遵照執行。執行中如有問(wèn)題，請函告我部。

附件：國際金融組織和外國政府貸款項目前期管理規程（試行）

財政部

2017年1月24日

附件：

國際金融組織和外國政府貸款項目

前期管理規程（試行）

第一章 總則

第一條 為進(jìn)一步規范國際金融組織和外國政府貸款（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“貸款”）項目管理，有序推進(jìn)項目前期工作，提高貸款使用效益，根據《國際金融組織和外國政府貸款贈款管理辦法》（財政部令第85號）等相關(guān)規定，制定本規程。

第二條 貸款項目前期工作，包括項目征集與申報、備選項目規劃編制、項目準備、項目談判與生效等，適用本規程。

第二章 項目征集與申報

第三條 財政部負責定期在財政部國際財金合作司網(wǎng)站上發(fā)布貸款信息公告，包括國際金融組織和外國政府貸款機構（以下合稱(chēng)“貸款方”）對華提供貸款的規模、領(lǐng)域、條件等。

第四條 財政部本著(zhù)“頂層設計、改革創(chuàng )新、簡(jiǎn)政放權、公開(kāi)透明”的原則，根據國家經(jīng)濟社會(huì )改革發(fā)展方向、貸款方政策和政府債務(wù)管理要求，發(fā)布貸款項目征集通知。

第五條 根據貸款項目征集通知，省級財政部門(mén)商省級發(fā)展改革部門(mén)聯(lián)合下發(fā)本地區項目征集通知。

省級財政部門(mén)應根據本地區國民經(jīng)濟社會(huì )發(fā)展戰略、國家重點(diǎn)區域發(fā)展規劃、本地區的發(fā)展需求與地方政府債務(wù)管理要求，統籌研究本地區利用貸款工作，指導貸款項目申報。

第六條 擬借用貸款的項目申報單位應根據項目征集要求，編制項目申報文件。

地方項目申報單位通過(guò)同級財政和發(fā)展改革部門(mén)逐級聯(lián)合向省級財政、發(fā)展改革部門(mén)提出列入貸款備選項目規劃申請；并根據地方政府負有償還或者擔保的不同責任，對貸款債務(wù)進(jìn)行分類(lèi)，逐級出具還款承諾函（貸款申請書(shū)主要內容和還款承諾函格式見(jiàn)附1和附2）。

國務(wù)院有關(guān)部門(mén)、中央企業(yè)、金融機構直接向財政部、國家發(fā)展改革委提出列入貸款備選項目規劃的申請。

第七條 省級財政部門(mén)應組織專(zhuān)家或委托第三方機構對本地區貸款備選項目的投入領(lǐng)域、貸款方式、績(jì)效目標、融資安排、償債機制和執行機構能力等進(jìn)行評審；同時(shí)按照財政部關(guān)于地方政府債務(wù)風(fēng)險管理、外債指標監測等相關(guān)規定，進(jìn)行債務(wù)風(fēng)險審核（債務(wù)風(fēng)險審核原則及要求見(jiàn)附4），并出具財政評審報告（財政評審報告格式見(jiàn)附3）。

如涉及評審費用，原則上由省級財政預算列支。

第八條 對評審合格的貸款備選項目申請，省級財政部門(mén)應在規定的申報截止日期前會(huì )同發(fā)展改革部門(mén)聯(lián)合向財政部、國家發(fā)展改革委報送貸款申請書(shū)以及具有項目建議書(shū)深度的項目文件、還款承諾函、財政評審報告等配套文件。對評審不合格的貸款備選項目申請，不得上報財政部和國家發(fā)展改革委。

國務(wù)院有關(guān)部門(mén)、中央企業(yè)、金融機構申報項目的應在規定的申報截止日期前向財政部、國家發(fā)展改革委報送貸款申請書(shū)以及具有項目建議書(shū)深度的項目文件、還款承諾函等配套文件。財政部對國務(wù)院有關(guān)部門(mén)、中央企業(yè)及金融機構申報項目的投入領(lǐng)域、貸款方式、績(jì)效目標、融資安排、償債機制和執行機構能力等進(jìn)行評審并出具財政評審報告。

對于擬申請中央財政統借統還的貸款備選項目，國務(wù)院有關(guān)部門(mén)、省級財政部門(mén)還應向財政部提交相關(guān)統借統還安排的批復文件。

第三章 備選項目規劃編制

第九條 財政部對貸款申請進(jìn)行審查，并根據國家重大戰略規劃、優(yōu)先發(fā)展和改革重點(diǎn)領(lǐng)域、政府債務(wù)管理要求、貸款方的資金使用政策、可用資金額度，并結合有關(guān)項目績(jì)效評價(jià)結果和項目所在地的債務(wù)風(fēng)險等情況，與國家發(fā)展改革委研究編制貸款備選項目規劃。

第十條 財政部會(huì )同國家發(fā)展改革委就貸款備選項目規劃同有關(guān)貸款方進(jìn)行磋商。

第十一條 財政部和國家發(fā)展改革委按照相關(guān)審核程序聯(lián)合下達年度或跨年度貸款備選項目規劃。

第四章 項目準備

第十二條 省級財政部門(mén)、中央項目協(xié)調機構應根據備選項目規劃，及時(shí)通知相關(guān)部門(mén)和項目實(shí)施單位，按照貸款項目準備程序和要求，組織開(kāi)展項目準備工作。

第十三條 項目實(shí)施單位和項目協(xié)調機構（以下合稱(chēng)“項目單位”）應按照貸款方以及國內要求，開(kāi)展貸款項目的準備工作。

對于國際金融組織貸款項目，項目單位應會(huì )同國際金融組織和國內相關(guān)部門(mén)制定項目準備時(shí)間表，根據時(shí)間節點(diǎn)配合國際金融組織完成項目的鑒別、準備、評估等工作，并按要求及時(shí)編制項目建議書(shū)、可行性研究報告、環(huán)境和社會(huì )影響評價(jià)報告、土地利用報告、移民安置計劃、資金申請報告等項目材料，辦理相關(guān)審核、審批手續，及時(shí)向省級財政部門(mén)報告項目準備及審批進(jìn)展情況。

對于外國政府貸款項目，項目單位應在備選項目規劃下達之日起一年內，通過(guò)同級財政部門(mén)逐級向財政部提交編制完成或已批復的可行性研究報告等項目材料。未按期提交項目材料的，視同自行放棄備選項目。

對于滿(mǎn)足對外提交條件的外國政府貸款項目，財政部適時(shí)提交外國政府貸款機構審查或評估，并及時(shí)將其審查或評估意見(jiàn)通知省級財政部門(mén)、中央項目單位。

第十四條 財政部可以召開(kāi)項目準備協(xié)調會(huì )等方式，就項目準備情況進(jìn)行溝通和協(xié)調。

省級財政部門(mén)應加強對項目單位項目準備工作的指導和監督，按要求及時(shí)向財政部報告項目準備進(jìn)展情況、存在的問(wèn)題并提出解決方案。

第十五條 在項目準備過(guò)程中，對于項目貸款來(lái)源、金額、內容、實(shí)施主體等擬進(jìn)行重大調整或終止項目的，項目單位應及時(shí)逐級上報財政部門(mén)。涉及重大調整的，地方項目由省級財政部門(mén)評審出具意見(jiàn)后報財政部審核確認；中央項目直接報財政部審核確認。

第十六條 對于外國政府及歐佩克國際發(fā)展基金、北歐投資銀行等貸款項目，項目實(shí)施單位應按照財政部門(mén)和貸款方的有關(guān)要求，在備選項目規劃下達3個(gè)月內完成委托代理銀行或轉貸銀行和采購代理機構的選聘及合同簽訂工作。

對于國際金融組織貸款項目，項目實(shí)施單位應按照財政部和國際金融組織的有關(guān)要求，于貸款談判前，完成采購代理機構的選聘及合同簽訂工作。

第五章 項目談判與生效

第十七條 財政部根據貸款項目前期準備情況，負責對外談判工作。省級財政部門(mén)、中央項目單位應配合并參與談判準備工作，組織項目單位及相關(guān)部門(mén)，研究審核談判文件，并根據需要落實(shí)好以下事項：

（一）對貸款方式、貸款幣種、貸款條件、還本付息方式、支付條件和方式等進(jìn)行確認；

（二）對貸款法律文件談判草本提出修改意見(jiàn)；

（三）對于政府負有擔保責任的貸款，項目實(shí)施單位以保證、抵押或質(zhì)押等財政部門(mén)可接受的方式向財政部門(mén)提供擔?；蚍磽?；

（四）如必要，按要求向財政部提交相關(guān)法律文本（草簽）簽字人授權書(shū)和本地區、本部門(mén)參加貸款談判人員名單；

（五）財政部及貸款方要求的其他事項。

談判完成后，對法律文本的任何修改，均應事先征得財政部同意，并由財政部與貸款方協(xié)商一致后才能進(jìn)行。

第十八條 對于國際金融組織貸款，財政部組織簽署貸款法律文件并辦理生效事宜。省級財政部門(mén)應按要求及時(shí)落實(shí)好以下事項：

（一）提交經(jīng)省級政府負責人或其授權代表簽署的《項目協(xié)議》文本確認函；

（二）提交經(jīng)省級政府負責人或其授權代表簽署的《項目協(xié)議》或由省級政府負責人簽署的委托授權信；

（三）提交經(jīng)省級政府相關(guān)法律部門(mén)簽署的《項目協(xié)議》法律意見(jiàn)書(shū)；

（四）《貸款協(xié)定》和《項目協(xié)議》中規定的其他生效或支付條件；

（五）財政部及貸款方要求的其他事項。

對于外國政府貸款，在貸款方批準貸款且資金申請報告得到批復后，財政部組織簽署貸款法律文件并辦理生效事宜。

對于貸款方有特殊要求的政府貸款，轉貸銀行應在事先征得省級財政部門(mén)和項目實(shí)施單位的書(shū)面確認后，與貸款方貸款銀行簽署相關(guān)法律文件。

第十九條 財政部根據貸款還款責任不同，與省級政府或中央項目實(shí)施單位簽署轉貸或執行協(xié)議（轉貸協(xié)議和執行協(xié)議格式見(jiàn)附5和附6）。財政部撥付貸款時(shí)，與省級政府或國務(wù)院有關(guān)部門(mén)等簽署執行協(xié)議。財政部轉貸貸款時(shí)，與省級政府、國務(wù)院有關(guān)部門(mén)、中央企業(yè)或者金融機構等簽署轉貸協(xié)議。

對于財政部撥付的貸款，省級財政部門(mén)應與下級政府或者有關(guān)部門(mén)和單位簽署執行協(xié)議。對于財政部轉貸的貸款，省級政府負有償還責任的，省級財政部門(mén)應與下級政府或者有關(guān)部門(mén)和單位簽署執行協(xié)議；省級政府負有擔保責任的，省級財政部門(mén)應與下級政府或者有關(guān)部門(mén)和單位簽署轉貸協(xié)議。

省級以下（不含省級）政府接受上級政府撥付或轉貸，比照前款規定簽署執行協(xié)議或轉貸協(xié)議。

省級財政部門(mén)應對擬與財政部簽署的貸款轉貸協(xié)議或執行協(xié)議文本予以確認，并呈省級政府負責人或其授權代表簽署，同時(shí)由省級財政廳負責人或其授權代表副署。

對于貸款方有特殊要求的政府貸款，轉貸銀行應在事先征得省級財政部門(mén)同意后，代表財政部與省級財政部門(mén)或者項目實(shí)施單位簽署轉貸協(xié)議，并于10個(gè)工作日內將貸款法律文件和轉貸協(xié)議報送財政部和省級財政部門(mén)備案。

第二十條 財政部門(mén)和中央項目實(shí)施單位應按照貸款法律文件、財政專(zhuān)戶(hù)和預算單位銀行賬戶(hù)管理等有關(guān)規定開(kāi)設和管理貸款指定賬戶(hù)。

第二十一條 項目實(shí)施單位應建立、健全和執行項目管理辦法、會(huì )計核算辦法、財務(wù)管理辦法等。財政部門(mén)負責指導、監督項目實(shí)施單位開(kāi)展上述工作并組織采購、支付等相關(guān)培訓。

第六章 附則

第二十二條 各級財政部門(mén)、項目實(shí)施單位和項目協(xié)調機構及其工作人員未按照本規程的規定履行相應職責造成不良影響的，以及存在濫用職權、玩忽職守、徇私舞弊等違紀行為的，按照《公務(wù)員法》、《行政監察法》、《財政違法行為處罰處分條例》等國家有關(guān)規定追究相應責任；涉嫌犯罪的，依法移送司法機關(guān)處理。

第二十三條 美國進(jìn)出口銀行主權擔保貸款管理規程另行制定。

第二十四條 本規程自2017年3月1 日起施行。2009年2月16日發(fā)布的《關(guān)于進(jìn)一步加強國際金融組織貸款項目前期工作的若干意見(jiàn)》（財際〔2009〕19號）同時(shí)廢止。